Взаимозачет

145

Документ «Взаимозачет» предназначен для переноса задолженности между контрагентами, договорами или документами кредита. Документ позволяет выполнять операции переноса долга по различным документам. Т.е. указать, что какой-то приходный кассовый документ закрывает расходную накладную. Так же можно взаимозачесть долг одного контрагента другим. Например, когда товар мы отгрузили одному контрагенту, а оплату получили от другого. Либо перевесить долг на другого контрагента, когда мы знаем, что оплата за отгруженный товар придет от другого контрагента.

Плюс данный документ дает возможность отвязать предоплату от заказа покупателя и «освободить» ее для возможности использовать для зачета любыми другими документами.

Документы «Взаимозачет» создаются, хранятся и редактируются из формы списка документов «Взаимозачет». Список документов доступен в разделе «Финансы» → группа «Взаиморасчеты».

Новый документ создаётся из формы списка с помощью команды «Создать» или кнопки «Создать новый элемент копированием текущего».

В шапке документа следует заполнить реквизит «Фирма» и выбрать значение реквизита «Вид операции»:

• «Взаимозачет»;
• «Переуступка долга контрагента»;
• «Переуступка долга организации».

Валюта договора заполняется по данным получателя долга.

Табличные части документа зависят от выбранного значения в реквизите «Вид операции».

Табличные части документа для вида операции «Взаимозачет»

Документ имеет две табличные части «Дебиторская задолженность» и «Кредиторская задолженность». В этих табличных частях следует указать контрагентов – «Дебитор» (контрагент расхода) и «Кредитор» (контрагент прихода) и указать кредитные документы.

В табличной части «Кредиторская задолженность» кредитный документ это – все документы, которые вешают долг на организацию перед контрагентом («Возврат от покупателя», «Наряд на изготовление», «Наряд на переработку», «Оплата на ККМ», «Оплата через эквайринг», «Отчет комиссионера», «Отчет комитенту», «Перемещение», «Приходная накладная», «Приходная накладная реализации», «Приходный кассовый ордер», «Списание с платежных карт», «Строка банковской выписки приход», «Учет доп. расходов»). Кредитный договор можно добавить в табличную часть кнопкой «Добавить» или «Подобрать», чтобы воспользоваться формой подбора документа кредита. В одной табличной части формы выводятся все незакрытые документы с долгом перед контрагентом (отрицательная сумма долга по регистру), а также сумма долга по данным документам. Во второй табличной части отображаются подобранные документы и суммы с долгом контрагента, указанному в реквизите «Кредитор».

В табличную часть «Кредиторская задолженность» можно подобрать документы по фирме и контрагенту, указанному в реквизите «Кредитор» (контрагент приход).

 

Табличная часть «Дебиторская задолженность» аналогична табличной части «Кредиторская задолженность», только реквизит «Кредитный документ» имеет тип — все документы, которые вешают долг на контрагента («Авансовый отчет», «Ввод остатков взаиморасчетов», «Возврат поставщику», «Оплата на ККМ», «Оплата через эквайринг», «Отчет комиссионера», «Отчет отдела», «Платежное поручение», «Продажа сертификатов», «Расходная накладная», «Расходный кассовый ордер», «Начисление на платежные карты», «Строка банковской выписки расход»). При нажатии кнопки «Подобрать» выводится форма подбора документа кредита. В одной табличной части выводятся все незакрытые документы с долгом контрагента (положительная сумма долга по регистру). Во второй табличной части отображаются подобранные документы и суммы. Для табличной части «Дебиторская задолженность» долг выводится для контрагента, указанному в реквизите «Контрагент расход».

В табличную часть «Дебиторская задолженность» можно подобрать документы по фирме и контрагенту, указанному в реквизите «Дебитор» (контрагент расход).

При этом в реквизитах «Кредитор» и «Дебитор» может быть выбран один контрагент. В этом случае документ взаимозачитывает долги в рамках одного клиента.

При проведении документа с видом операции «Взаимозачет» выполняется проверка — итог сумм (реквизит «Сумма») двух табличных частей равен.

Табличные части документа для вида операции «Переуступка долга контрагента»

В документе отображается страница с табличной частью «Дебиторская задолженность» (реквизит «Контрагент расход» с заголовком «Дебитор)» и страница «Получатель долга» на которой отображаются «Контрагент приход» с заголовком «Получатель». В реквизит «Договор получателя» можно подобрать договора контрагента «Контрагент приход». Дополнительно выводятся реквизиты «Договор получателя», «Документ расчетов», «Документ заказа», «Курс взаиморасчетов», «Кратность взаиморасчетов» и «Сумма в валюте документа». Сумма в валюте документа недоступно для изменения.

Если константа «Вести взаиморасчеты по каждому магазину отдельно» задана, то дополнительно выводится реквизит «Торговый объект получатель».

При проведении документа с видом операции «Переуступка долга контрагента» начисляется долг на контрагента «Контрагент приход». 

Табличные части документа для вида операции «Переуступка долга организации»

В документе отображается страница с табличной частью «Кредиторская задолженность» (реквизит «Контрагент приход» с заголовком «Кредитор») и страница «Получатель долга» на которой отображаются реквизиты «Контрагент расход» с заголовком «Получатель». Дополнительно выводятся реквизиты «Договор получателя», «Документ расчетов», «Документ заказа», «Курс взаиморасчетов», «Кратность взаиморасчетов» и «Сумма в валюте документа». Сумма в валюте документа недоступно для изменения. Если константа «Вести взаиморасчеты по каждому магазину отдельно» задана, то дополнительно выводится реквизит «Торговый объект получатель». В реквизит «Договор получателя» можно подобрать договора контрагента «Контрагент расход».

При проведении документа с видом операции «Переуступка долга организации» начисляется долг на контрагента «Контрагент расход».

 

Итог суммы по табличной части по реквизиту «Сумма» записывается в реквизит «Сумма». При виде операции «Переуступка долга организации» и «Переуступка долга контрагента» данная сумма пересчитывается по курсу и кратности взаиморасчетов и записывается в «Сумма в валюте договора».

Пример 1.

Мы хотим зачесть долг по расходной накладной приходным кассовым ордером. Долг по приходной накладной равен 100 рублей, долг компании по приходно-кассовому ордеру равен 500 рублей.

Вид операции документа указываем как «Взаимозачет».

В табличной части «Дебиторская задолженность» подбираем расходную накладную и сумма равна долгу по данному документу 100 рублей. В табличную часть «Кредиторская задолженность» подбирается приходный кассовый ордер и сумма долга заполняется равной суммой долга 500 рублей. Такой документ не проводится и выводится соответствующая ошибка. Необходимо изменить сумму в строке с приходным кассовым ордером на 100, после чего документ можно будет провести.

Пример 2.

В табличной части «Дебиторская задолженность» подобран документ расходная накладная с суммой долга 500 рублей.

В табличной части «Кредиторская задолженность» подбираются два приходных кассовых ордера с суммами долга по ним 100 и 200 рублей. Больше документов, которые мы можем зачесть в оплату расходной накладной нет. Поэтому в строке с расходной накладной изменяем сумму на 300 рублей и проводим документ.

Пример 3.

При виде операции «Переуступка долга контрагента» на контрагента «Контрагент приход» по фирме документа вешается долг равный списанному по табличной части «Дебиторская задолженность» по договору получателя, указанному в документе.

Если реквизит «Документ расчетов» пустой, то долг вешается на документ взаимозачета, если реквизит заполнен, то долг вешается на указанный документ. Если заполнен реквизит документа «Документ заказа», то измерение «Документ заказа» заполняется указанным документом.

Т.е. если мы в табличную часть подобрали расходную накладную и сумма в табличной части 100 рублей, то будет сделан расход по регистру взаиморасчеты по данной расходной накладной на 100 рублей и приход по фирме документа и договору получателя.

Таким образом можно отвязать оплату от документа заказа/счета. Для этого в табличной части «Кредиторская задолженность» подбираем документ оплаты, зарезервированной на документ заказ/счет (заполнено измерение «Документ заказа» и заполняется соответствующий реквизит табличной части).

Вид операции «Переуступка долга организации». Контрагент прихода равен контрагенту расхода. В качестве документа расчета (реквизит «Документ расчета») подбираем документ, который хотим «освободить» (либо ничего не выбираем, тогда долг после проведения документа будет по текущему документу взаимозачету). После проведения документа, документ спишет долг с заполненным реквизитом «Документ заказа» и вернет его назад с пустым значением данного реквизита.